|
|
|||||||||||
|
|
||||||||||||
Свежие вести про ИИС, ответы на вопросы25.10.2018  Добрый день, уважаемые читатели! С наступающим Новым Годом!
В сегодняшней статье я постараюсь изложить и обобщить всю самую свежую информацию относительно индивидуальных инвестиционных счетов . А так же ответить на ряд часто задаваемых вопросов. Если вы вообще не в курсе что такое Индивидуальные Инвестиционные Счета (ИИС) то об этом можно почитать в этой статье . Так же могут быть интересны эта и эта статьи. БОШИРОВ ОКАЗАЛСЯ ПОЛКОВНИКОМ ГРУ!
Итак, самые важные уточнения: Максимальный срок действия Индивидуальных Инвестиционных Счетов (ИИС) неограничен. Есть только минимальный срок с момента открытия — 3 года; Налоговый вычет можно будет получать КАЖДЫЙ год участия в ИИС , а не только первые три года; Дивиденды по акциям и купоны по облигациям могут быть начислены на ЛЮБОЙ счет, брокерский или банковский. При этом если вы выберите начисление купонов и/или дивидендов на счет ИИС то они не будут уменьшать максимально разрешенную для внесения сумму. Погашение облигаций (частичное, полное или досрочное), всегда начисляется на счет ИИС ; Купоны и акции облагаются налогом независимо от того какой тип налоговой льготы вы выбрали (напомню, что купоны по ОФЗ и муниципальным облигациям налогом не облагаются) Управляющие Компании (УК), если свой ИИС вы доверили им, отныне не имеют права инвестировать более 15% ваших денег в банковские депозиты; Приобретать, в рамках ИИС , акции иностранных компаний нельзя; Торговать в рамках ИИС на рынке FOREX нельзя; С ИИС могут быть списаны деньги в рамках оплаты брокерских услуг и услуг депозитария.Заголовок блока Корейская проблема - последние новости Внимание клиентов Сбербанка те 149 рублей которые списывает Сбербанк за услуги своего депозитария, теперь списываются непосредственно с ИИС , имейте это ввиду!
К моим предыдущим статьям было очень много комментариев, выдержки и примеры из них я приведу в сегодняшней статье. Один из самых частых вопросов — какой тип льготы выбрать:Возврат НДФЛ (13%) от внесенной суммы — этот вариант вычета актуален только тогда, когда вы имеете официальный источник дохода облагаемый НДФЛ, и суммы НДФЛ достаточно, чтобы вернуть вам ваши деньги.Пример использования: Вы покупаете ОФЗ на 400 000 с купоном 10% годовых и дисконтом 10%. Доходность по ОФЗ, в этом случае, будет составлять 20% годовых (10% купон + 10% дисконт) При выборе первого типа льготы, в конце вы получите 40000 купоной выплаты + 34800 с дисконта (5200 удержано как налог) +52000 налоговый вычет, итого 126800 Второй вариант — полное освобождение прибыли полученной в рамках ИИС от НДФЛ. Этот вариант актуален если вы не имеете официального источника дохода облагаемого НДФЛ, либо вы сможете добиться более чем 100% доходности в рамках ИИС . Пример использования: Вы покупаете ОФЗ на 400 000 с купоном 10% годовых и дисконтом 10%. Доходность по ОФЗ, в этом случае, будет составлять 20% годовых (10% купон + 10% дисконт) При выборе второго типа льготы, вы получите 40000 купон + 40000 с дисконта итого 80000. Не облагаемых никаким налогом.
Какая минимальная/максимальная сумма для инвестирования в ИИС ?По закону, минимальной — нет. Но брокеры могут оговаривать минимальную сумму в рамках договора брокерских услуг. Максимальная сумма взноса — 400 000 рублей в год. Весь год идут разговоры об увеличении суммы до 1 200 000 рублей в год, но это пока только разговоры. Так же как и разговоры о страховании ИИС от банкротства брокеров. Как получить налоговый вычет?В следующем (2016) году все кто открыл счета в этом (2015) имеют право получить налоговый вычет. Как это сделать? Вот мануал от сбербанка. Для получения вычета на взносы необходимо подать налоговую декларацию в налоговый орган по месту постоянной прописки. Способы подачи декларации: в электронной форме через сайт ФНС России (с использованием сервиса «Личный кабинет налогоплательщика»), подписав ее неквалифицированной электронной подписью (можно сгенерировать на сайте ФНС России); в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием усиленной электронной подписи налогоплательщика (подпись необходимо получить в удостоверяющем центре); по почте с описью вложения; лично в налоговую инспекцию в бумажном виде.
К декларации прилагаются: Документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде (например, справка о зарплате по форме 2-НДФЛ); Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (платежное поручение из банка, копия договора с профессиональным участником, отчет профессионального участника о зачислении денежных средств) Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.
Внимание! Проверка налоговой декларации и прилагаемых к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки. Сроки подачи деклараций: На граждан, представляющих налоговую декларацию исключительно с целью получения вычетов, установленный срок подачи декларации – 30 апреля следующего за отчетным годом – не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года, без каких либо налоговых санкций.
Как сменить брокера после открытия ИИС ?Гипотетическая ситуация, допустим вы открыли ИИС у одного брокера, но решили перевестись на обслуживание к другому брокеру. Тут возникает интересная ситуация: Не смотря на то, что законодательством запрещается одному частному лицу иметь более одного ИИС , конкретно в этом случае вам разрешается открыть 2 ИИС на срок 30 дней, за эти 30 дней вы должны успеть перевести свои активы от одного брокера к другому. Но вам эти детали не должны быть интересны, все что требуется от вас — придти к новому брокеру написать заявление об открытии ИИС и уведомить нового брокера о том что ИИС у вас уже есть. Дальше все произойдет “оно само”. Наиболее быстро переводятся деньги. Если вы захотите перевести акции от одного брокера к другому, то это может занять значительно больший промежуток времени. Имейте это ввиду. Конкретно о таком опыте я, пока, не слышал вся информация получена в “теоретическом” ключе от работников сбербанка.
ИИС должен быть открыт 3 года, но могу ли я внести деньги через 2 года и 11 месяцев и получить вычет?В данный момент в законе об ИИС есть одна лазейка — теоретически, по закону, возможно возникновение такой ситуации: Вы открываете ИИС в этом году (2015) не кладете на него денег вообще (или какой-нибудь минимум 1000 р.) и забываете о его существовании до конца 2017 года. В конце 2017 года вы вносите разрешенный максимум в 400000 рублей, и уже в январе 2018 года, закрываете ИИС и получаете налоговый вычет в 52000 рублей. Формально все требования закона, в этом случае соблюдены. Сохранится ли эта лазейка — большой вопрос. Но на всякий случай, если вы еще не открыли ИИС , я рекомендую вам это сделать — может пригодиться.
Что если я расторгну ИИС раньше чем через 3 года после открытия?Ничего страшного не произойдет, но налоговые вычеты, если вы их получали, придется вернуть. Ну и новый ИИС вам разрешат открыть не ранее чем через год. Самая главная новость — с января месяца будет доступна торговля опционами. Ура. (На самом деле нет. На улице февраль, а опционов как небыло так и нет. Врунишки.) Еще обещали с января месяца пересмотреть тарифы депозитария дабы покупка паев и ETF имела хоть какой-то смысл. (Тоже оказалось враньем, изменений тарифов пока нет) Как я писал выше, те 149 рублей которые списывает Сбербанк за услуги своего депозитария, при условии движения акций по счету в течении месяца, теперь списываются непосредственно с ИИС .
На этом все! Если у вас еще вопросы по работе ИИС , задавайте их в комментариях и я постараюсь ответить! С наступающим Новым Годом! Годом обезьяны! |
||||||||||||
|
||||||||||||
